發(fā)文單位：銀保監(jiān)會 

      發(fā)文文號：銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕153號

      發(fā)文時間：2019年7月5日

      近年來，隨著銀行不良貸款規(guī)模攀升、地方債務逐漸增加，地方資產(chǎn)管理公司快速發(fā)展，在處置不良資產(chǎn)、盤活存量資產(chǎn)、防范和化解金融風險、支持實體經(jīng)濟發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用，但同時也產(chǎn)生了一些高風險甚至違規(guī)經(jīng)營行為。為落實黨中央、國務院關(guān)于“完善金融服務、防范和化解金融風險、深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革”的決策部署，現(xiàn)就加強地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)督管理，促進地方資產(chǎn)管理公司穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展有關(guān)工作通知如下：

一、嚴格標準，把好市場入口和市場出口兩道關(guān)

為整頓不良資產(chǎn)市場秩序，防止盲目設立地方資產(chǎn)管理公司，各省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門應從實際出發(fā)，嚴格標準，規(guī)范流程，把好市場入口和市場出口兩道關(guān)，促進地方資產(chǎn)管理公司健康發(fā)展。

(一)各省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門應嚴格遵守《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》(財金〔2012〕6號)、《關(guān)于地方資產(chǎn)管理公司開展金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量收購處置業(yè)務資質(zhì)認可條件等有關(guān)問題的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2013〕45號)、《關(guān)于適當調(diào)整地方資產(chǎn)管理公司有關(guān)政策的函》(銀監(jiān)辦便函〔2016〕1738號)等有關(guān)規(guī)定，對地方資產(chǎn)管理公司的設立從嚴把握，并對公司設立的可行性與必要性進行全方位論證，論證報告及相關(guān)材料報送銀保監(jiān)會。

(二)地方資產(chǎn)管理公司的名稱、組織形式、注冊資本、控股股東、住所等事項發(fā)生變更，應事前向省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門書面報告。

(三)地方資產(chǎn)管理公司違法經(jīng)營或有危及公司穩(wěn)健運行、可能引發(fā)金融風險行為的，各省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門可采取責令限期改正、追究相關(guān)責任人責任等監(jiān)管措施。

(四)地方資產(chǎn)管理公司嚴重違法經(jīng)營的，各省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門可撤銷該公司參與本地區(qū)金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量收購處置業(yè)務的資質(zhì)，但應書面征求銀保監(jiān)會意見。達成一致意見的，省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門可作出撤銷決定，并在10個工作日內(nèi)抄報銀保監(jiān)會，由銀保監(jiān)會予以公布。

(五)地方資產(chǎn)管理公司解散或被依法宣告破產(chǎn)的，應依法進行清算并注銷，清算過程接受省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門監(jiān)督。清算結(jié)束后，清算機構(gòu)應出具清算報告，編制清算期間收支報表，連同注冊會計師驗證報告，一并報送省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門，向公司登記機關(guān)申請辦理注銷登記，并抄報銀保監(jiān)會，由銀保監(jiān)會予以公布。

二、回歸本源，專注主業(yè)

地方資產(chǎn)管理公司應堅持依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營，以市場化方式、法治化原則、專業(yè)化手段開展不良資產(chǎn)收購處置業(yè)務，以防范和化解區(qū)域金融風險、維護經(jīng)濟金融秩序、支持實體經(jīng)濟發(fā)展為主要經(jīng)營目標。

(一)地方資產(chǎn)管理公司收購處置的不良資產(chǎn)應當符合真實、有效等條件，通過評估或估值程序進行市場公允定價，實現(xiàn)資產(chǎn)和風險的真實、完全轉(zhuǎn)移。不得與轉(zhuǎn)讓方在轉(zhuǎn)讓合同等正式法律文件之外簽訂或達成影響資產(chǎn)和風險真實完全轉(zhuǎn)移的改變交易結(jié)構(gòu)、風險承擔主體及相關(guān)權(quán)益轉(zhuǎn)移過程的協(xié)議或約定，不得設置任何顯性或隱性的回購條款，不得以任何形式幫助金融企業(yè)虛假出表掩蓋不良資產(chǎn)，不得以收購不良資產(chǎn)名義為企業(yè)或項目提供融資，不得收購無實際對應資產(chǎn)和無真實交易背景的債權(quán)資產(chǎn)，不得向股東或關(guān)系人輸送非法利益，不得以暴力或其他非法手段進行清收。

(二)地方資產(chǎn)管理公司不得收購經(jīng)國務院批準列入全國企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)計劃的資產(chǎn)、國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產(chǎn)、在借款合同或擔保合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)以及國家法律法規(guī)限制轉(zhuǎn)讓的其他資產(chǎn)。

(三)各省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門應正確引導地方資產(chǎn)管理公司回歸本源、專注主業(yè)、脫虛向?qū)?，促進地方資產(chǎn)管理公司向不良資產(chǎn)收購處置專營化發(fā)展，支持地方資產(chǎn)管理公司探索拓展主營業(yè)務模式，積極參與地方非銀行金融機構(gòu)、非存款類放貸組織等機構(gòu)不良資產(chǎn)的收購與處置工作，協(xié)助地方政府有效防控區(qū)域金融風險，服務地方實體經(jīng)濟，更好地支持金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。

三、堅持問題導向，壓實監(jiān)管責任

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，銀保監(jiān)會負責制定地方資產(chǎn)管理公司的監(jiān)管規(guī)則，各省(區(qū)、市)人民政府履行地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)管責任，各地方金融監(jiān)管部門具體負責對本地區(qū)地方資產(chǎn)管理公司的日常監(jiān)管，包括地方資產(chǎn)管理公司的設立、變更、終止、風險防范和處置等工作，并督促地方資產(chǎn)管理公司嚴格遵守相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則。

(一)在監(jiān)管工作中，各省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門應堅持問題導向，通過采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等多種方式，落實各項監(jiān)管措施，壓實監(jiān)管責任，防范和化解地方資產(chǎn)管理公司經(jīng)營風險。

(二)根據(jù)履行職責的需要，各省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門有權(quán)采取現(xiàn)場檢查、約談、詢問地方資產(chǎn)管理公司工作人員，查閱復制與檢查事項相關(guān)的文件、資料、系統(tǒng)數(shù)據(jù)等方式，深入了解地方資產(chǎn)管理公司的運營狀況，分析、評價地方資產(chǎn)管理公司風險狀況，判斷地方資產(chǎn)管理公司是否符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，實現(xiàn)對地方資產(chǎn)管理公司的有效監(jiān)管。

(三)各省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門應提高非現(xiàn)場監(jiān)管工作標準化水平，建立并完善地方資產(chǎn)管理公司業(yè)務統(tǒng)計制度和信息化監(jiān)管平臺，督促地方資產(chǎn)管理公司定期報送資產(chǎn)負債表、利潤表和其他財務會計、統(tǒng)計報表，經(jīng)營管理資料，注冊會計師出具的審計報告及其他相關(guān)材料等。

(四)各省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門應加強與銀保監(jiān)會派出機構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，建立地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)管信息共享機制，共同研究防范和化解區(qū)域金融風險、服務實體經(jīng)濟的監(jiān)管措施。

四、嚴守風險底線，治理市場亂象

各省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門要堅持嚴守風險的底線思維，堅持服務實體經(jīng)濟的根本目標，堅持穩(wěn)妥審慎的監(jiān)管思路，堅持問題導向、有的放矢，不斷深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。

(一)地方資產(chǎn)管理公司應建立全面的公司治理框架、完備的內(nèi)部控制與風險管理體系，穩(wěn)健的資本管理政策、制度及實施流程，建立可持續(xù)的資本補充機制，充分抵御各類風險。建立規(guī)范的資產(chǎn)風險分類制度和風險準備金制度，加強資產(chǎn)質(zhì)量管理，足額計提風險損失準備。

(二)地方資產(chǎn)管理公司應遵循安全、合規(guī)的原則，積極有效降低杠桿率，謹慎選擇融資渠道，未經(jīng)批準不得向社會公眾發(fā)行債務性融資工具。

(三)地方資產(chǎn)管理公司應建立并完善信息披露制度，明確內(nèi)部管理職責，規(guī)范披露程序，以及信息披露的方式、途徑、頻率、對象等。同時，嚴格執(zhí)行重大事項報告制度，及時向省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門報送重大事項信息。

(四)各省(區(qū)、市)人民政府地方金融監(jiān)管部門要堅持宏觀審慎管理與微觀審慎監(jiān)管相結(jié)合、機構(gòu)監(jiān)管與功能監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)管理念，加大市場摸底與排查力度，避免各地方資產(chǎn)管理公司違規(guī)或高風險經(jīng)營，防止風險跨行業(yè)、跨市場、跨區(qū)域傳導。

五、鼓勵政策支持，營造良好環(huán)境

為充分發(fā)揮地方資產(chǎn)管理公司盤活地方不良資產(chǎn)、防范和化解區(qū)域金融風險、服務實體經(jīng)濟的積極作用，鼓勵地方政府及相關(guān)部門研究出臺稅收、資產(chǎn)處置、信貸支持、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、司法和人才引進等方面的扶持政策，支持地方資產(chǎn)管理公司健康發(fā)展。